一、公司介紹

　　廣州市香雪制藥股份有限公司成立于1997年，2010年在深交所創業板掛牌上市（股票代碼：300147）?？偛课挥趶V州經濟技術開發區科學城，是一家以中成藥制藥和研發為主業，集西藥制藥、生物醫學工程和藥材規范種植于一體的現代化高新技術醫藥企業。

　　香雪制藥建立是華南地區較大的藥用口服液生產基地。生產口服液、片劑、膠囊劑、顆粒劑四大系列中西藥制劑80多個品種，其中主導產品抗病毒口服液因其療效確切、服用方便、質量好，一直受到廣大病患者的好評和認可。除了抗病毒口服液，公司的拳頭產品還包括清肝利膽口服液、板藍根顆粒、壯腰健腎口服液、生脈飲、小兒化食口服液、小兒速效感冒片、復方丹參片、護肝片、復方杜仲片、肝寶膠囊、中風回春膠囊等。

二、項目背景

　　改善前企業問題點

　　1看似業績在增長，但公司利潤沒有增長，人均產值下滑

　　2年度目標不清晰，只有把營業額目標當成年度經營目標

　　3組織能力不能支撐經營目標的實現

　　4未指定高、中、基層的激勵機制

　　5未進行過程的總結和復盤

　　6未實行月度預算管理，采用的是先做后算，月度收入成本利潤不受控

三、項目實施過程

　　第一階段第二階段第三階段第四階段第五階段

　　企業現狀調研戰略目標與經營策略經營計劃與預算管理經營目標與績效管理經營目標執行體系

　　1公司戰略規劃戰略目標及路徑營銷經營計劃制定戰略目標發布會季、月經營計劃

　　2競爭戰略分析年度經營目標產品經營計劃制定年度經營計劃與預

　　算發布會季、月預算預測

　　3營銷戰略分析年度經營策略預算數據分析各部門目標分解年度經營總結會

　　4產品戰略分析公司級計劃與預算目標與資源配置各部門簽責任狀半年度經營分析會

　　5戰略目標分析公司級重大舉措預算模版培訓新的組織結構與任

　　命書發布會經營者系統培養

　　6調研總結報告公司級職能定位年度預算發布策劃核心高管激勵

　　機制、績效機制下年度經營計劃與預算

四、項目實施成效

　　改善成果

　　1業績增長45.2%

　　2毛利率增長5.6%

　　3人均產值增長46.6%

　　4庫存周轉天數下降45.3%

　　5沉淀了一套年度經營計劃與預算管理模式

　　6培養了經營人才8人